财务自查报告及整改措施（新版多篇）
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自 告 篇一财务 查报
为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理
水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完整，根据《xx 市人民政府办公室
关于开展全市财务大检查的通知》（xx[20xx]xx 号）文件的要求，xx 镇对 20xx 年度财政
财务收支及资金管理使用状况进行一次全面的大检查，具体状况如下：
一、加强领导，精心组织
财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参加
的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时光及
“ ”工作要求。严格按照 通知 要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查
自检自查工作任务。
二、基本状况及自查结论
（一）财务机构和人员设置状况
1、xx 镇单独设置会计机构，执行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，有会
计人员 xx 人，其中大学本科学历 xx 人，高中学历 xx 人，有 xx 人具有初级会计职称，不
存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。
2、会计岗位设置状况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机
管理（核算）岗位、出纳岗位。
3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启
用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性贴合规范，不存在凭证造假行为，帐
帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料贴合规定，内部会计监督机制健全，法律规
“ ”定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设 小金库 行为。
（二）内部控制制度建立状况
1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及
十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会计岗位职
责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社会保障资金管理岗位职责；基建财务管理
岗位职责；统计评价管理岗位职责；票据专管员岗位职责；住房基金专管员岗位职责；政
府采购专管员岗位职责；信息员岗位职责；会计、出纳岗位职责；档案管理职责；财务统
管岗位职责；稽查岗位；内部审计岗位；微机管理岗位。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制
度；资金收入、支出管理；资金申请、审批、核销、结账管理；专项资金管理制度；政府
采购管理；财务公开制度；固定资产管理；教育经费及农村义务教育经费使用管理；行政
问责办法实施细则、首问首办职责实施细则、限时办结制实施细则。
透过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户信息银行业务(账户动帐实时信息和异
常预警通知）的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转
账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔
业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。
（三）财政预决算执行及收支状况
1、地方财政一般预算收入执行状况。
20xx 年，全年完成一般预算收入xx 万元，为年初预算数xx 万元的xx%，较上年完成的 xx
万元增收xx 万元，增长xx%。
2、地方财政一般预算支出状况
20xx 年，地方一般预算支出 xx 万元，比上年增支xx 万元，增xx%。其中上级专款构成的
支出 xx 万元，比上年 xx 万元增支xx 万元，增xx%。
3、一般预算平衡状况
地方一般预算收入xx 万元，加上级补助xx 万元，加上年结余xx 万元，收入总计xx 万
元；一般预算支出 xx 万元，加上解支出 xx 万元，支出总计xx 万元；收支相抵，全镇财政
年终滚存结余xx 万元（本年结余xx 万元）。
4、基金收支及平衡状况
本年收入xx 万元（上级专款），本年安排支出 xx 万元，年末无结余。
（四）预算外资金收支状况
上年预算外资金结余xx 元。20xx 年预算外资金收入xx 元（一般预算外资金收入xx 元，
统筹资金收入xx 元），20xx 年预算外资金支出 xx 元（一般预算外支出 xx 元，统筹资金
支出 xx 元），年末累计预算外资金结余xx 元，其中：专项资金结余xx 元，一般预算外资
金结余xx 元，统筹资金结余xx 元。
（六）自查结论
1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚
增虚减财政收入问题。
2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。
3、无擅自收费（包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费）以及擅自扩大收费范围、提
高收费标准等问题。
4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。
5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问
题。
6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。
7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。
8“ ”、无 白条 入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。
9、无擅自开立、使用账户等问题。
三、存在的问题及处理意见
（一）会计基础规范化建设中存在以下问题：
1、有记账凭证签章不全的现象。
2、有记账凭证摘要不清晰地状况。
3、有部分附件单据未盖附件章。
4、不注重业务处理的细节。
处理意见：从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。
（二）单位往来款项中存在的问题
1、债权债务数额大，性质不清。
2、长期挂账，大部分是统管以前构成的。
3、财统办文体类原会计账务移交不清，往来款不明。
处理意见：对债权债务进行清理，区别性质，采取经济及法律手段清收，防止国有资产流
失。
（三）工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。
处理意见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。
（四）会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外实行会计
电算化外，其余均为手工记账。
处理意见：根据实际状况逐步全面推进会计电算化工作，并建立与之相适应的信息系统管
理制度。
（五）监管中痕迹管理和规范化管理问题
1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进行事前、事后公示，但没有注重图
片信息的收集、整理工作，缺少管理痕迹。
摘要：
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