2024年财务内部审计工作计划（精选3篇）
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2024 年财务内部审计工作计划（精选 3篇）
2024 年 内部 工作 划 篇财务 审计 计 1
一、年度审计工作目标
年的内部审计工作，以"三个代表"重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度
为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院
党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效
益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内
容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计
意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容
1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助
学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;
2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进
行内审;
3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况
进行内审;
4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进
行内审;
5、根据内部审计的.规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;
6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;
通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，
加强事前防范，促进部门管理自律。
三、 的方法及范审计 围
审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个
别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位 xx 年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学
金等项抽查一个年级。
四、时间安排
1、上半年对教学系进行内审;
2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进行
审计。
五、有关资料的提供
1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用
情况等资料。
2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。
3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各
类收费的依据
4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等
六、其它相关工作
学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作
组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部《教育系统内部审计工作规定》开展工
作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。
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一、深化财政预算执行审计。以促进建立公共财政体制、规范预算管理、提高财政资
金使用效益为目标，不断加强和改进财政预算执行审计。以支出审计为主，关注预算分配
的公平和效率，延伸检查重点专项资金的管理使用情况，全面提升预算执行审计的层次和
水平。同时，加强对税收政策执行和税收征管审计，促进地税部门加强税收征管，维护国
家税收法规、政策的统一性和严肃性。计划对财政局、地税局进行审计，同时对区水务
局、农牧局等预算单位进行延伸审计。
二、加强重点投资项目的审计。按照《xx 区政府投资项目审计监督管理暂行办法》规
定，对公路、城市建设、生态建设、拆迁等重点项目进行审计，对投资项目进行全程审计
监督。揭露项目报批中的舞弊行为、项目发包招标不规范、多计工程造价、损失浪费等问
题，促进提高建设资金管理使用效益。
“ ”三、 化民生 金 。加大 社会保障、教育、医 、 保及 三 等 金的强 资 审计 对 疗 环 农 专项资
监督力度，重点做好残疾人就业保障金、救济救灾资金、就业解困资金、新农合资金等涉
及民生的资金（基金）审计和审计调查工作，拟对区人口与计划生育局、人事劳动保障
局、民政局、劳动就业局、残联等单位进行审计和审计调查，促进专项资金管理水平和使
用效益的不断提高。
四、深化领导干部经济责任审计。根据自治区审计厅对经济责任审计的要求，进一步
规范经济责任审计工作。根据区委组织部的委托积极开展党工委书记、部门领导干部经济
责任审计，开展领导干部任中经济责任审计，实事求是进行责任评价，进一步提升审计成
果质量，促进规范权力运行，为组织部门考察、使用和管理干部提供参考依据。
五、加大审计意见和建议的整改力度。针对审计查出的问题，切实加强审计整改落实
力度，提高审计执行力，加强对审计结果整改落实情况的跟踪、回访和检查，保障审计效
果、维护审计权威。
六、加 干部 伍建 。建 一支政治 素 硬、真抓 干的 干部 伍。强队设 设 业务 质过 实 审计 队 坚
持高起点、高标准，以执著的奋斗精神，教育干部用心想事、激情干事，始终保持昂扬向
上的精神，把心思用在干事创业上，把精力集中到抓工作落实上。进一步加强审计职业道
德建设，倡导严谨、文明、务实、清廉、进取的工作作风，树立审计机关的良好形象。加
大干部培训力度，培养复合型审计人才，为全面完成审计工作任务奠定坚实的基础。
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（一）集团公司目前经营状况
目前房地产行业整体不景气，市场库存高企，量价齐跌，多数房企资金紧绷，去库存
压力较大。对于集团而言，由于选择了城镇化战略，更加面临着开发周期长、盈利模式不
确定，资金需求量极大的情况。
在经营管理上，由于资金压力大周转困难，各开发项目亏损较多，经营目标完成情况
较差，盈利情况不乐观，因此集团采取了收缩战略，缩减规模，架构重组并采取事业部制
的管理模式等措施，相关的产业版块实行自负盈亏的经营模式。
（二）风险管理状况
审计部门去年对各项目公司进行了一轮例行审计工作，通过有关的审计工作，我们认
为集团公司整体上属于粗放式的管理，其相关的内控管理表现如下：
1、目标管理不严谨和科学，经营指标虚高而不切实际，导致执行中无法有效地对各
产业板块及其相关负责人进行严格的目标管理、计划管控和绩效考核，同时相关的财务监
督等方面也欠缺。
2、资金管理计划随意性较大和不科学。而集团公司目前所铺摊子较大，在经营管理
上面临一个严重的短板：资金极度匮乏。在整体资金极度匮乏的情况下，由于上述目标管
理和资金计划管理皆较混乱随意，不能真正有效的配合集团公司整体运作，因此造成了日
常运营中资金上的捉襟见肘和资金调配的随意性，从而使得公司整体运营上的各种问题层
出不穷，为处理相关遗留问题各业务部门疲于奔命，更加无法真正按照制度规范进行管理
操作。
3、目前制度的许多条款已与实际情况不符合，制度执行情况差。
从我们的内审工作本身来说，目前审计工作效果不够明显，除了对审计整改的重视程
度不够之外，另一个主要原因是我们之前的工作将重心放在了合规性审计（即第 3项对制
度进行审计），仅在部分项目的审计工作涉及了第 1项（即目标管理方面）。
而公司目前存在的主要或基本问题是 1和2，其他层出不穷的问题也是由此两项所引
发，可以说公司在整体上的管理存在较大的问题，因此如果仅仅进行合规性审计（即制度
审计）来发现一些细枝末节的问题，并不能真正切中公司管理上的弊病，从而也无法通过
审计工作为公司提供增值服务的效果。
值得一提的是，相关审计报告所确认的问题多年来未被整改而继续存在，其原因仍然
是由于前述的目标管理以及绩效考核管理等不完善造成的，包括责任人是否整改与其绩效
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2024年财务内部审计工作计划（精选3篇）2024年内部工作划篇财务审计计1 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以"三个代表"重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。 二、审计的内容 1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的...
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作者：Jazy
分类：工作总结
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时间：2024-07-08
