财务管理部工作计划范文（精选3篇）
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财务管理部工作计划范文（精选 3篇）
管理部工作 划范文 篇财务 计 1
一、指导思想
“ ”以科学发展观为统领，紧紧围绕县委、县 五年倍增，争创一流 的工作主题，按照
《xx 县村级组织工作规则》的要求，夯实财务工作基础，充分履行部门职能，确保村级财
务管理各项任务得以落实，确保管理水平不断提升，确保工作质量不断提高。
二、工作目标
“ ”全面推行账务、资金 双代理 ，完成村级财务审计 200 个村以上，建设村级财务管理
规范化试点单位 20 个。
三、工作措施
“ ”（一）严格资金管理，全面推行账务、资金 双代理 按照县委、县《xx 县村级组织工
作规则》和《20xx 年工作报告》的要求，所有的村级组织必须实行账务、资金双代理，即
设立银行存款账户，实行收支两条线管理，收支业务必须通过村级账户，不得设置账外
账、小金库。资金代理的基本程序和要求是：
1、盘底查库。逐村盘查村级集体资产、负债，重点查清村级银行存款和库存现金，
对于超过备用金限额的现金必须存入指定的存款账户。压库白条，原则上收回现金，对暂
时无法收回现金的白条，要严格按照财务管理制度规定分别采用挂账、冲销等办法进行处
理，坚决杜绝白条抵库。对村级历史遗留的债权、债务等，要按照规定的程序，采取必要
措施，作出妥善处理，维护好集体资产、资金的安全和完整。
2、开设账户。各村原来在银行和信用社开设的所有账户要全部撤销。由各村提出申
请，驻乡镇银信机构核准，以乡镇为单位，报县人民银行审批，逐村设立存款专户。专用
账户须启用三枚印章，代理中心财务专用章、代理中心主管会计印章、各村报账员印章。
三枚印章由各自分 保管，支取划 行存款 ，必 事先填写 行提 批 ，同 在别 拨银 时 须 银 现审 单 时
支票上加盖三枚印章。
3、票据管理。各乡镇代理中心统一向开户银行（农业银行或信用社）领用现金和转
账支票，一次限领一本，用完即缴，以旧换新。支票由代理中心会计统一保管、填写，支
票业务由村级报账员会同代理中心会计办理。
4、备用金管理。各村日常开支实行备用金制度，备用金额度由各乡镇核定，一般不
超过 20__元，核定额度报县经管局农村财务管理股备案。备用金由各村预支，只用于日常
零星开支，不予结算在建工程。工程项目款，一律由代理中心设立专账核算，实行专款专
用。
5、收支管理。村级报账员负责本村现金收、支日常管理，平时要将所收款项及时存
入开户行存款专户，然后持存款回单到村账代理中心填制收入报账单。往来结算、上级拨
款要填制往来资金和收入报账单。对村级支出，各乡镇代理中心应根据管理要求和村级需
要，逐月（季）报账一次，并补足村级备用金。
6、收据管理。村级领用、缴销收款收据，要按照票据管理制度的规定，由村级报账
员先到乡镇代理中心办理，一次限领一本，不得多领，用完以旧换新。
7、提现管理。村级提取现金，先由村级报账员填写银行提现审批单，村负责人审批
签字，乡镇代理中心负责人审核同意，再交代理中心业务人员办理。未履行手续或手续不
全，不得提款。
8、工作要求。以乡镇为单位，4月份启动，5月底前全面完成。6月底至7月初由乡
镇代理中心将各村集体财务汇总表上报县局农村财务管理股。
（二）强化财务监督，进一步加强农村财务审计
1、工作目标。全县完成村级财务审计 200 个村以上。
2、审计方式。县经管局统一组织，各乡镇经管站具体指导，以村民主理财小组为主
体，开展财务审计工作，各乡镇财务审计的村级单位占总村数的40%以上。
3、审计内容。主要包括村级集体的财务计划、预算和经营决策的可行性及执行情
况；村级集体的会计凭证、账簿、报表的合法性、真实性、准确性；各项财务收支及其经
济效益情况；各项财务制度的建立健全及其执行情况；各重大建设项目、资产处置、公物
采购等经济行为进行合理性、合法性、真实性评估；转移支付、一事一议、上级各项拔款
等专项资金及使用情况；村干部工资、补贴及廉洁自律情况；村干部任期经济责任。
4、时间安排。准备阶段（4—月下旬 5月上旬），加强宣传、成立机构、培训人员；
审计阶段（5—月中旬10 月下旬），账目审查、审计结论、审计报告；验收阶段（11 月下
旬），文书整理、立卷归档、检查验收。
5、审计程序。由乡镇确定审计单位，发出审计通知，村委会接到审计通知后，及时
向村民公告，征求意见，并召开村民会议或村民代表会议，讨论决定本村委会任期财务审
计的重点问题，由村民主理财小组具体负责审计。审计工作结束后，出具书面审计报告，
由乡镇审计负责人签名，召开村民会议或村民代表会议，公布审计结论，并及时在村务公
开栏上进行公开。各村审计报告于 10 月底前报乡镇和县经管局备案，作为年终工作考核
的依据。
（三）健全管理制度，切实抓好农村财务管理规范化建设积极开展村级财务管理规范
化创建活动，每个乡镇选择一个工作基础较好的村作为创建单位，推动全面工作。规范化
建设的要求是：
1、严格依法依规。要认真执行《会计法》、《会计基础工作规范》等有关制度，统
一按照《村集体经济组织会计制度》进行会计核算。
2、建立健全财务管理制度。包括现金银行存款管理制度、集体资产台账管理制度、
债权债务管理制度、票据管理制度、财务审批制度、财务结报制度、民主理财制度、财务
公开制度、一事一议筹资筹劳制度、财务审计制度、会计档案管理制度等，各项制度张贴
上墙并严格执行。
3“ ”、实行账务、资金 双代理 。所有的账务、资金纳入村账代理中心进行核算，建立
健全财务工作流程，严格审核原始凭证的真实性、合规性、合法性，做到报账及时、手续
规范齐全，各村全年报账 4次以上。
4“ ”、账务处理规范及时。做到账证、账账、账实、账表、账款 五相符 ，会计报表填
写准确，报送及时，每季度末月 28 日向县局上报村级财务汇总表。
5、加强票据管理。统一使用省农村税费改革办公室监制的收款收据和县经管局设计
的账簿凭证，并建立票据领用登记制度，收款收据和有价凭证实行统一领用、核查、销
号、归档。
6、实行民主理财。按规定程序成立村民主理财小组，明确理财小组职责，制定民主
理财办法，召开民主理财会议，各村开展民主理财活动全年不少于4次，并有理 活财动记
录，所有的财务支出凭证要由民主理财小组审核签字盖章后方可报账。乡镇要对民主理财
小组成员定期进行民主理财和财会知识培训。
7、及时进行财务公开。各村财务公开全年 4次以上，公开的内容全面、真 、完实
整，并由村民主理财小组成员签字，公开底稿整理装订成册。对群众普遍关心和重大经济
业务事项要逐项逐笔进行专项公开。
8、档案保管齐全。设立专门的会计档案柜，年末应将会计凭证、账簿、资产台账、
财务计划和经济合同等财务文书，财务公开底稿等文字材料以及电子数据等统一归档管
理。
9、工作要求。5月上旬确定并上报规范化创建单位名单（含工作方案、示范点基本情
况及财务管理工作情况），9月底前全面完成，10 月底组织验收。
管理部工作 划范文 篇财务 计 2
(四)“ ” “会计核算要更落实。一是摸清家底 ，开展全系统的 清仓、清产、清资、清
”债活动，对现有资产存量进行认真细致的分析，找出潜在薄弱环节，组织整理各部门历
年的'会计档案，促进公司的会计基础工作更上一层楼。二是科学理财，学习聚财、生
财、用财之道，在深度上从事后反映转变到事前控制、事后考核分析的管理会计上来，在
广度上把会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销存诸环节，推进会计电算化甩帐验收
达标，使会计信息更加具有时效性和真实性。
(五)审计监督要更加严格。加强审计监督，审查公司的资金、商品、财产、损益、收
支是否真实合法，公正客观的评价各部门经营业绩，严格考核管理，严肃查处小金库、赊
销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为，坚决抵制假凭证、假规范、假审计弄虚作
假的作法，推动审计监督进一步规范化、制度化、透明化。
(六)不断提高人员素质
在思想素质上，通过学习《会计法》、《审计法》，强化会计人员实事求是，如实反
“ ”映的工作作风，学习两个务必 ，加强会计人员艰苦奋斗、勤俭节约的理财作风;在业务
素质上，学习财务、审计准则制度，税收法律法规，保证知法、懂法、用法、护法，学习
行业、省局有关规定，保证依法理财、依法监督、依法审计，学习新的财务会计管理方
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财务管理部工作计划范文（精选3篇）管理部工作划范文篇财务计1 一、指导思想 “”以科学发展观为统领，紧紧围绕县委、县五年倍增，争创一流的工作主题，按照《xx县村级组织工作规则》的要求，夯实财务工作基础，充分履行部门职能，确保村级财务管理各项任务得以落实，确保管理水平不断提升，确保工作质量不断提高。 二、工作目标 “”全面推行账务、资金双代理，完成村级财务审计200个村以上，建设村级财务管理规范化试点单位20个。 三、工作措施 “”（一）严格资金管理，全面推行账务、资金双代理按照县委、县《xx县村级组织工作规则》和《20xx年工作报告》的要求，所有的村级组织必须实行账务、资金双代理，...
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作者：Jazy
分类：工作总结
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时间：2024-07-08
