应付会计的工作总结（精选6篇）
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应付会计的工作总结（精选 6 篇）
应付会计的工作总结 篇 1
1、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工
作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐
2、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要
时与销售员一道外出对帐。
3、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，
每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。
4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及
时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。
5、负责应付及预付款项的核算、结算工作
6、定期进行应付及预付款项的对账
7、分析应付款项的账龄及偿还情况
一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款情况进行全
面清理，摸清底数，准确掌握应收、应付帐款的详细情况，包括
应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐
目，并与欠款单位进行核对，及时获取有效的追款凭据。在对应
收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，根据帐龄的长短、
额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。应付帐款也
要及时、主动与供货企业核对，建立相应档案。
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二、建立和健全往来帐户结算登记、核查、清理制度。要及时登
记每笔往来款项，准确反映应收、应付帐款的形成、回收、支付
及增减变化情况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严
格的管理办法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实原
因，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定具体催
收、支付计划，责任到人。
三、加强对客户资信的管理。要加强对客户资信程度的调查和分
析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，及时了解和
掌握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况
等相关信息，以确定其是否具有履行合同的能力和独立承担民事
责任的能力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态
管理，对资信下降的客户要及时采取减少发货、实行担保和加强
催收等预防和减少风险的措施;对资信差、长期拖欠货款的客户要
停止发货。
四、严格按合同组织生产和销售。企业要坚持按合同组织生产，
销售货物，杜绝随意发货的现象。对于市场无销路的产品要坚决
停下来;对于货款回笼差的产品要限产，防止产生新的积压和拖
欠。要认真落实国家已出台的各项控制总量的政策措施，把淘汰
落后生产能力与结构调整、资产重组和产品升级结合起来。
五、建立销售回款责任制。企业要将产品销售和资金回笼结合起
来，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工
资、奖金、旅差费挂钩。凡因自身原因导致货款被拖欠的，要视
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情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死帐，要有明确
的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。
六、严格赊销管理。要严把赊销关，建立并完善企业赊销审批程
序和风险防范制度。要制定严格的.赊销内部控制制度，科学地选
择赊销对象、确定赊销限额和赊销期限，把赊销风险严格控制在
预算之内。同时，企业要通过制定营销计划，加强合同管理，把
赊销纳入严格的合同管理之中。
七、强化信用观念，积极支付到期的债务。企业要重合同、守信
用，从自身做起，认真清理应付帐款。要按合同约定的时间，积
极组织资金，按期支付到期的债务，对一时无力偿付的，企业必
须要有明确的书面承诺，作出还款计划。对有纠纷的货款，要依
法核对帐务，及时提供欠款凭据，落实债权债务。凡不及时偿付
货款，又不积极配合提供欠款凭据的企业，要追究当事人的行政
责任。
八、及时消化处理呆坏帐。要健全呆坏帐损失的核销制度，及时
消化处理当期发生的呆坏帐。对可能破产、关闭的客户，要积极
采取保全债权措施;已经破产的，要及时取得各种法律文书，以备
核销之用;对长期挂帐、事实上已难以收回的逾期货款或对因其他
原因虚列的应收帐款要明确责任，报经有关部门审批后，予以核
销、纠正，不得长期挂帐。对企业核销的历史债务可计入企业当
期损益，年度考核时可予以扣除。对企业清欠收回的抵帐物资，
要及时盘活处理，防止造成新的积压和损失。
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应付会计的工作总结（精选6篇）应付会计的工作总结篇11、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐2、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。3、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。5、负责应付及预付款项的核算、结算工作6、定期进行应付及预付款项的对账7、分析应付款项的账龄及偿还情况一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款情况进行全面清...
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