20xx年年度计划安排
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助。
工作开展的好坏直接关系到后续工作的进展,因此,做好明年的工作计划意义重大,下面是
小编为大家整理的关于 20xx 年年度计划安排，希望对你有所帮助，如果喜欢可以分享给
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20xx 年年度 划安排计1
审计部较好地完成了 20--年全年的审计工作。20--年内审工作应以内部控制制度审计为基
础，经营业绩审计为中心，尝试经营决策审计，提高审计工作质量，加强审计意见的落
实，体现审计价值。因此，要做好以下五个方面的工作：
一、以内控制度审计为基础，促进公司内控制度健全和完善
1、先是要完善公司内审制度，20--年已对现行的内审制度进行了修改，20--年为使审计
工作有标准可依，根据现有审计业务的类型，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、
《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四
项内审制度。
2、内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实、促进经
济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，包括对与会
计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。
20--年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查和评价，主
要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖
的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司
的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保
证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其
经营活动正常运行。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计，尝试经营决策审计
内审必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计，通过经
营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转
变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意
见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计
以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目
标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。不仅要搞离任审计，还应搞任中审计，注重
对下属企业领导干部任中经营绩效的评价，以此作为津滨公司选择、任免下属企业经营者
及经营目标考核兑现的依据或参考。
在以上两项审计的基础上，内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计，即对决策程序是
否完整并符合公司规定、决策方法是否科学、依据是否可靠、效果是否良好等实施审计。
经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪。通过经营决策审计，提高下
属企 者的决策水平和决策 量， 公司 体决策提供参考依据。业经营 质 为 总
三、在审计部内部实行审计项目组长负责制
规范操作程序，狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量，精心组织好对公司本部及下
属企 的各 。业 类审计
在今后的审计中，从审计项目开始实施到审计档案的归档，都由专人负责，并且岗位定期
轮换，这样既做到了责任明确，又提高了审计人员的业务能力。为下属企业提供好服务，
又为公司领导当好参谋，应精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。
1、对各下属企业的经营业绩审核
在对各下属企业 20--年-至-月份经营业绩审核的基础上，对-月份经营业绩进行审核，并
汇总出具审核报告，提交公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
2、对银行存款大宗项的进出进行跟踪审计。
银行存款是反映公司经济活动的第一手资料，容易在此发现一些违规问题线索，因此在审
计中应作为重点进行审计。审计时要结合银行对账单进行核对，必要的话对原始凭证和原
始票据进行核对或跟踪审计。
3、对往来款项的跟踪审计。
往来款项是公司本部及下属企业财务核算的重要内容，也是最容易出现违规的地方，因此
我们在审计中应对往来款项进行重点审计。对那些数额较大、账龄较长的应收、应付款项
应逐个进行跟踪审计，特别是对已经核销的应收款项，应延伸到对方单位进行跟踪审计，
以对其经济活动和核销手续的真实、合法进行审查，确保公司资产的安全和完整。
4、在各项成本费用支出中进行跟踪审计。
公司本部已经与各下属企业签订了经营责任书，将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考
核。因此，对下属企业的各项成本费用支出进行审计，也是我们审计的重点内容。不仅要
对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查，还要对各项成本费用支出
的原始票据的合法性进行审查，并对大宗支出去向进行跟踪审计，以确定下属企业各项成
本费用支出的真实、合法，为津滨公司制定整体考核责任目标提供详细资料。
5、对合同签订及履行情况的审计
合同审查可采用事前、事后两种方式进行，事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部
门联合审批的合同，审计部要严格审计监督，做好审计记录;事后审计是审计部采取备案
合同抽审办法，即每季度对下属企业签订的合同进行抽审，可采取结合其他审计项目和单
独抽审的办法进行。
6、做好工程项目的竣工结算和财务决算审计
工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的咨询公司进行，工程财务决算审计原则
上由审计部自行完成，特殊情况由公司领导批准聘请外部审计。20--年应完成的工程项目
审计有以下五项。
(1)--工程竣工结算和财务决算审计。
(2)--结算和财务决算审计。
(3)--工程阶段性结算审计。
(4)公司领导交办的其他工程审计。
7、做好下属企业改制前的审计工作
对需要改制的下属企业的资产、负债及潜亏情况进行审查，协助下属企业摸清家底，加快
企 改制 程。业 进
“ ”四、依照审而要究、审而要改、审而要用的原则
建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果
运用执行情况的检查。
对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企
业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管
理、规避风险的目的。同时，与津滨公司各职能部门尤其是财务总监室要进一步加强合作
与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免监督、考核脱节。
五、加大宣 力度，改善内 境，加 人 培 ， 一步提高 工作 量传审环 强审计 员 训进 审计 质
我们要利用司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公
司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工知道内审在企业中的作
用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展
打下更好的基础。另外要对现有的内审人员进行业务培训，不断丰富业务知识，提高审计
人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
20xx 年年度 划安排计2
一、加大服务工作力度，赋予办公室工作新内涵
摘要：
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作者：文海小编1
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时间：2024-08-14
