国有企业财务管理制度
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国有企业财务管理制度
第一条 严格执行《会计法》、《审计法》及《关于印发<县党政机关差旅费管理办法>、<
县党政机关会议费管理办法>、<县党政机关培训费管理办法>的通知》等财务管理有关制
度，认真落实中央八项规定及省、市、县各类实施细则，厉行节约，压缩开支，勤俭办
事。同时，按照财政部门规定的开支范围和标准，规范票据审核，对不符合财务管理规定
的票据坚决不予报销，杜绝一切不合理开支。
“ ”第二条 财务支出实行 一支笔 审批、国库集中支付制度，按规定权限审批。300 元以下由
公司经理直接审批；300 元至 1000 元 公司 人同意后，上 粮食稽 大 批准经 负责 报 查 队领导
后，方可支出；1000 元以上提交公司董事会 研究决定后，上 大 批准后，方可支议 报 队领导
出。报销条据必须是符合规定的正规票据，由经手人签字，并说明支出事由，报账员初
审，按支出权限审批后报销。
第三条 凡能通过电话、信函办理的事务不派人出差，一人能办的事，不派两人，能合并
办理的事不得分别办理；职工出差前要填写派差单，由派差领导签字后方可外出，出差期
间的车船费、住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。
第四条 外出参加会议、培训，单位原则上不安排车辆，由参训人员根据具体情况选择往
返交通工具，乘坐飞机要经稽查大队领导同意，按规定标准统一订票。参训期间，由举办
单位统一安排食宿的，不得报销会议、培训期间的食宿费和市内交通费，只报销往返会
议、培训地点的差旅费。
第五条 实行月报账制度，报账员提前通知干部职工整理上交报销票据，经分管领导统一
审核后，汇报主要领导审定后，按程序报账。
第六条 办公用品购置，由出纳定期统计制定采购计划，汇报公司经理签字同意后统一购
买，属政府采购的按程序进行办理；个人未经同意在外购买的任何物品，一律不予报销。
第七条 公司机关文件、资料，原则上在公司内部印制；需在外面印刷的，必须经公司经
理同意后，方可在外印刷；大宗印刷的书籍、图册和喷绘的版面等，由公司董事会研究提
出方案，汇报稽查大队领导同意后，安排印制；职工个人私自印刷资料产生的费用不予报
销。
“ ”第八条 按照 谁使用、谁保管，谁损坏、谁负责 的原则，报账员统一建立单位固定资产
清册，逐项明确到人，每半年进行一次清理核对，做到账物相符；维修公物由人秘股统一
负责办理，维修事项须经分管领导审批；需报废的公物，提请党组会议研究同意后，由报
账员按国有资产管理部门规定的程序办理报废手续；职工调离或离退休时，须交清公共财
物后，方可办理有关手续。
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国有企业财务管理制度第一条严格执行《会计法》、《审计法》及《关于印发<县党政机关差旅费管理办法>、<县党政机关会议费管理办法>、<县党政机关培训费管理办法>的通知》等财务管理有关制度，认真落实中央八项规定及省、市、县各类实施细则，厉行节约，压缩开支，勤俭办事。同时，按照财政部门规定的开支范围和标准，规范票据审核，对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销，杜绝一切不合理开支。“”第二条财务支出实行一支笔审批、国库集中支付制度，按规定权限审批。300元以下由公司经理直接审批；300元至1000元公司人同意后，上粮食稽大批准经负责报查队领导后，方可支出；1000元以上提交公司董事会研究决定后，上大批准...
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